行政部門擬訂定海外台商資金匯回專法，研議提供租稅優惠的同時，要求必須在金融體系設立專戶，以利控管資金流向，避免匯回資金到處亂竄、炒房，並導引資金投入5+2等實體產業投資。
立法院財委會昨（22）日邀集金管會、財政部、中央銀行等單位專案報告虛擬通貨及洗錢防制議題，金管會主委顧立雄在答覆立委質詢時表示，海外台商資金匯回的管理方式涉及三面向，第一，洗錢防制的控管；第二，資金回來後如何有效控管，不要去炒房；第三，涉及租稅優惠，這屬財政部權責。
顧立雄會外進一步說明，國內不缺資金，海外台商資金回來不能讓它亂竄，要導引資金流向有助實體產業，因此須透過金融體系設專戶來控管。
換言之，海外台商資金匯回，享有租稅優惠的同時，也必須在金融機構設專戶，以利控管資金流向。至於是否在國際金融業務分行（OBU）設立專戶？顧立雄說，這還要研議。
金管會官員表示，設專戶的意思，主要是要讓資金用途明確，知道流向。至於是否要導入5+2產業等投資？顧立雄說，這涉及經濟部，有關海外台商資金匯回條例草案的訂定，會跨部會研議。有關人士表示，除5+2產業外，也有人建議可投入創投或綠色債券等投資。
顧立雄指出，洗錢防制控管部分，主要是須符合國際防制洗錢金融行動工作組織（FATF）及亞太防制洗錢組織（APG）規定，有關涉及自願性稅務遵從計畫（VTC）都要納管，要符合FATF標準的14項原則，APG也有要求，有實施VTC都要跟他們報告。金管會研議，海外台商資金匯回，涉及VTC計畫時都要合乎洗錢防制原則。
官員表示，VTC是指協助納稅義務人將以往應申報但未申報，或未正確申報的財務狀況、資金或財產，予以合法化的計畫。
這些資金或財產原本藏在海外低稅負地區，在租稅特赦或全球追稅下，資金從境外移到境內，可能涉及洗錢防制問題，FATF及APG都要求必須符合洗錢防制規定。
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